近年來經濟全球化、國際貿易持續深入發展，金融行業獲得了前所未有的發展機遇。面對日益開放、復雜的國內國際金融環境，維持金融行業穩定健康發展、防范化解金融風險，都需要完善的監督體系保障其實現。根據我國金融行業發展現狀及不足，應對金融行業各行為主體在中央銀行等國家監管部門行業監管的基礎上加強監督管理，適時調整完善監督體系，以促進金融行業的健康穩定發展。
一、金融監督體系的內涵
金融監督，廣義上指國家用金融手段對一切經濟活動進行的監察督促，狹義上指中國人民銀行委托國家各類專業銀行代行金融行政監督管理職能，通過流動資金管理、結算管理和現金管理等手段對國民經濟各部門、各單位的經濟活動所進行的一種專業監督。金融監督體系由金融稽核、金融檢查、金融監察和金融審計等諸多金融監督形式組成。金融監管則是通過中央銀行等國家監管機構限制或規定金融主體的活動，本質上是基于一種特定內涵與特征的政府行為。金融監管可以分為金融管理與金融監督兩個維度，但更側重于專業性行業監管。我后續所探討的金融監督是在結合現有金融監管部門履行行業監管的基礎上，綜合運用合規檢查、稽核審計、巡視巡察等多種監督手段對金融行業各行為主體落實中央及國家戰略部署，深化金融改革、防范化解風險、服務實體經濟等方面的成效進行監督。
在金融監督體系中，監督管理市場準入是至關重要的內容，通過對金融機構設立、籌建以及經營等環節進行監督，為金融市場的健康運營設立符合標準的門檻。在金融監督體系中，對市場準入進行監督，審核金融機構的資質，檢驗 金融行業現有規模、結構，分析其是否會對金融市場帶來不良影響，保障金融行業的健康發展。通過監督市場準入，將會直接決定金融機構的命運，因此在金融監督體系中，應將監督市場準入作為核心要求，注重對金融機構進入金融市場的資質進行嚴格審查并定期復核，從源頭上消除風險因素，確保金融行業健康運行。
金融業務作為金融行業中金融機構的主要活動，需加以高標準、嚴要求的監督管理。監督金融業務，主要是針對金融機構所負責的經營范圍、經營種類、經營合規性等方面開展監督。通過中央銀行、國家金融監管管理總局等監管機構進行行業監管，稽核審計、紀檢監察等機構對金融業務進行事后監督，社會公眾作為金融消費者進行社會監督，行業協會等自律組織進行輔助監督，促進各金融行為主體進一步規范自身行為，樹立合規意識，從而維護金融行業健康發展，避免造成金融市場混亂，影響正常的金融秩序。
除了監督市場準入外，金融機構退出金融行業，出現變更、兼并或破產倒閉等行為都需要受到金融監管當局的監督管理，從而形成了市場退出監督。金融行業本身所具有的負外部性，造就了金融機構無法自身隨意變更、關閉、停業或兼并等，都需要申報審批，確認無任何遺留問題后才能準許退出。通過嚴格監督金融機構市場退出行為，能夠確保金融市場更規范，以更嚴肅的原則禁止隨意進出金融市場，增強震懾作用，從而最大程度減少違規操作的發生。
二、完善金融監督體系的必要性
黨的十八大以來，面對近年來紛繁復雜的國際政治經濟形勢，我國經濟進入新發展階段，中央經濟工作會議、全國金融會議、國務院金融委會議等都對金融工作發展提出了更高的要求。新時代加強黨對經濟工作的全面領導，是我國經濟發展的根本保證。由于受到中美貿易摩擦、新冠疫情爆發、俄烏沖突持續不斷等內外部因素影響，防范化解金融風險、加強金融安全與穩定，對于保障我國國民經濟安全、維護國家安全具有重要意義。走中國特色金融發展之路，強化黨對金融工作的集中統一領導，踐行黨的二十大強調的加強斗爭精神、樹立底線思維，也需要進一步完善金融監督。
完善的金融監督體系，對于維護我國金融行業安全穩定具有重要意義。隨著近年來網絡經濟、電子商務的快速發展，互聯網與金融日益結合，誕生了全新的互聯網金融模式， 社會民眾廣泛受到互聯網金融的影響與吸引，形成全新的金融消費結構，使金融行業獲得了快速發展。當前日新月異的互聯網金融，都逐步納入中央銀行等國家監管部門進行統一監督管理，對包含互聯網金融在內的金融行業進行有效監督，有利于維護金融安全穩定，使金融行業處于風險可控、穩步運行的良好狀態。構筑完善的監督體系，有利于促使金融市場負責人時刻緊盯風險、始終審慎經營，減少社會整體或個體金融參與者盲目借貸、違規交易甚至金融詐騙等違法犯罪行為，促進金融機構穩步運行，穩定金融市場秩序。
從2008年美國次貸危機引發的全球金融危機來看，世界各主要金融市場之間的關聯日益緊密，迅速傳染的金融風險極易引發市場整體失靈，從而引發金融危機。金融市場一旦缺乏監管、過度自由，不僅容易導致風險聚集，而且難以保障金融消費者的權益，這是基于古典經濟學與行為經濟學中共同提到的內容。因此金融市場必須受到政府專業部門的監管及必要的監督，通過監管部門的有效管控，矯正金融市場中出現的信息不對稱、外部風險及金融壟斷等問題，從而有效防范化解金融風險。全面提升中央銀行等金融監管部門的金融風險防范能力，也可以對互聯網金融等金融創新下可能產生的風險進行精準防范。
完善金融監督體系，是完善國家監督體系中的重要一環。金融領域作為連結社會各界、關乎國計民生的重要領域， 完善金融監督體系對于推進國家治理體系和治理能力現代化具有重要作用。通過不斷優化監督方式，豐富監督手段，健全監督機制，提高監督效能，構筑完善的金融監督體系，對于促進金融高質量發展、打擊金融領域違法犯罪、保護金融消費者合法權益、維護社會公平正義、更好地服務實體經濟都具有重要意義。
三、我國金融監督體系的現狀及問題
改革開放以來，隨著我國經濟從計劃經濟向市場經濟變軌，整個國家金融行業、金融監管都隨之發生巨大變化。20 世紀90年代以來，社會主義市場經濟體制改革步伐加快，證監會、保監會、銀監會陸續成立，我國金融監管逐步走向分業監管。隨著銀監會2003年掛牌成立，人民銀行不再肩負具體的金融監管職責，其最重要的使命變成了維護金融穩定。 至此，形成了由人民銀行負責貨幣政策，銀監會、證監會、保監會實施分業監管的“一行三會”格局。而這種“四位一體”的分業監管模式下，難以建立完善有效的監管協調機制，各監管機構因監管目標不同，出現了難以協調配合等問題。多頭監管并存且存在行業監管隔離，往往陷入部分監管真空或監管重復的困局，因而無法共享金融監管成果，也無法開展有效且精準的監管。 近年來，面對我國金融日趨混業經營的發展態勢，2023 年國家在銀保監會的基礎上組建了國家金融監督管理總局，統一負責除證券業之外的金融業監管，強化機構監管、行為監管、功能監管、穿透式監管、持續監管，統籌負責金融消費者權益保護，加強風險管理和防范處置，依法查處違法違規行為，著重加強對金融控股公司、綜合金融企業集團的監管監督，更好地防范化解金融風險，維護金融穩定，確保不發生系統性金融風險，向著混業監管方向邁出堅實的一步，為完善金融監督體系打下堅實基礎。
近年來我國金融監管法律體系雖日益完善，但仍然存在著不夠健全、不夠完備的問題，且“政出多門”不具備較強的系統性。現有的金融監管法律體系中，包含了由國務院及中央銀行、行業協會等部門制定的法律規章制度、管理條例等眾多內容，具有代表性的有《中國人民銀行法》《反洗錢法》《銀行業監督管理法》《保險法》《證券投資基金法》《消費者權益保護法》等，門類眾多、數量龐雜。現有金融法律規章體系仍然存在著一些問題： 一方面，在現有監管法律中，并沒有針對金融行業出現危機而設計有效的應急處理法律，對于保險以及存款等方面也存在著一定的法律空白。尤其是在當今金融領域運行過程中已經大量出現的互聯網金融產品，尚未出臺相關的法律跟進監管，對于金融領域網絡化發展尚缺乏健全的法律制度，同時也未制定嚴格的規章制度對其展開強有力的規范管理，對互聯網金融還無法實施嚴格的監管工作。 另一方面，除了不完善的法律規章體系外，既有的法律法規在執行過程中，面對金融行業日趨混業經營及互聯網金融迅猛的發展態勢，存在著可操作性不強的問題。基于我國現有的金融監管法制體系而言，盡管已涵蓋市場準入、退出、稽查及謹慎要求等內容，但制度往往流于宏觀的原則性規定，對實際的操作細則指引不夠明確，導致在實際執行中存在解釋空間，缺乏可操作性。包括在應急處理金融危機、征信機構及金融市場自律組織管理等方面的法制規定缺失，對金融監督體系的有效性產生了不良影響。
四、完善金融監督體系的有效舉措
隨著我國廣泛深入參與經濟全球化，以銀行業、證券業、 保險業等為代表，分業經營的金融行業已快速發展成為混業經營模式，而既有的分業監管已難以滿足當前金融混業發展現狀的監管需求。結合我國金融日趨混業經營的實際，選擇與金融環境相適配的監管模式，解決我國當前金融監管不足的問題，避免出現監管真空或監管重復的現象，需要對現有監管制度體系加以改革，加快轉變分業監管模式，向統一金融監管轉變。 互聯網金融的日益創新發展為金融市場提供了深化發展的突破口，在不斷涌現的創新模式背景下，金融業與非金融業、銀行業與非銀行金融業之間的界限逐漸變得模糊，開放的金融市場以及混業經營模式成為今后金融市場發展的主要趨勢。尤其是在經濟全球化背景下，互聯網金融的突起，使得傳統的分業監管難以適應全新的金融創新發展。基于長遠發展角度而言，為了促進金融行業的穩健發展，關鍵在于創建完善統一的監管模式，從而以維護金融體系穩定為基準，基于有效監管作為目標導向，對監管力量加以整合，確保監管部門能以更高的監管效力做好監管工作，更好地對跨細分行業的金融產業進行統一監管。通過一致性監管模式對金融機構提出規范要求，促使其均能夠按照標準原則經營，促進金融市場穩定，從而更好地防范化解系統性金融風險。
黨的十八大以來，面對防范化解金融風險、服務實體經濟、深化金融改革“三大任務”，健全完善金融監管立法司法，是有效完善金融監督體系的關鍵所在。立法上，需要全國人大相關專業委員會、國家相關監管部門在廣泛調研的基礎上，為日益創新變化的金融產品、金融服務制定相應的法律制度，為監管制度的制定和實施提供明確細則，確保法律制度具有較強的可操作性，從而進一步解決在實施監管過程中無法可依或有法難依的問題。 司法上做到執法必嚴、違法必究，提升執法力度和有效性。國家各級金融監管部門在履行監管職責的同時，加強執法建設，強化監督意識，注重執法管理，強化監督的有效性與嚴肅性。首先需要金融監管部門充分發揮監管作用，對未能嚴格執行金融法律法規的相關機構嚴肅處理。構建適應我國國情的非現場檢查監督制度，加強規范化制度化建設，精細化管理，明確非現場監管審查指標，使監管人員及被監管單位均能充分明確自身責任與義務，保障監管成效。定期公布監督結果，對金融機構風險等級加以評定，形成透明化的信息披露工作。國家司法機關要以更強有力的執法力度對金融犯罪行為進行打擊，有效發揮司法的震懾作用，維護金融秩序，促使金融機構穩健運行。同時，要求各金融機構加強對自身業務開展情況的稽核審查，并通過定期開展合規審計、巡視巡察等多種監督方式，增強約束金融機構行為的監管實效。對存在監管疏忽或監管問題的單位嚴肅處理，對問題的主要負責人嚴肅追責問責。
做好對互聯網金融的監管與監督，需要平衡好管理與創新之間的關系，建立符合互聯網金融自身特點、維護金融穩定的有效調控方式，防范基于互聯網環境下的各類金融風險。金融監管部門需著眼于信息技術的升級優化，布局、更新重要的金融基礎設施，做到與時俱進，充分完善互聯網金融監管技術手段。 基于互聯網時代金融的跨國聯系及發展趨勢，積極借鑒、吸納國際上互聯網金融監管的經驗教訓，加強與成熟金融市場國家金融監管部門的跨國協作與交流研討，并結合我 國經濟發展的特點，創建符合我國國情的互聯網金融監管法律體系。借助多種社會信息媒介平臺，強化監管信息與大數據的協同，促使社會監督與政府監管相互結合，全面提升監督效率，從而更好地滿足基于信息時代的金融監督需求。
建設強有力的金融監管隊伍，注重提升監管人員的素質，創建精干、高效且具有較強適應力的監管隊伍，需要做好人才的引進與培養，吸納高素質的專業人才，立足實際對監管人員展開培訓工作，強化監管隊伍，才能更好地開展監 管工作。加強對現有人員的培訓管理，建立輪訓制度，不斷 更新監管知識，通過學習研討，提升監管應用能力。完善資質認證考核制度以及任職管理制度，建立適應行業發展變化的考核機制，確保人員能力資質符合崗位要求。同時，為了保證嚴肅的行業監管與監督效果，避免職務腐敗，需要完善獎懲機制、交流機制。對重要崗位實施定期輪崗交流，對同一崗位任職年限加以限制，避免人員長久居于一個崗位出現職務腐敗或消極怠工問題。對于防范化解重大風險、挽回重大損失的優秀人員給予適當獎勵，對失職人員及時予以懲戒并取消其監管資格。
五、結語
綜上所述，強化金融穩定保障體系、加強和完善現代金融監管，對于完善金融監督體系、推動金融行業穩健運行起到了重要作用。通過完善金融監管制度、健全監管立法司法、強化互聯網金融監管、提升監管隊伍素養等方式，促使金融監督體系更健全，促進金融工作更好地踐行政治性、人民性與專業性，為金融行業的發展建設提供強大的管理支撐，促進金融行業良好健康地發展。